Advertorial
Bei Compliance dreht sich alles um die Einhaltung von Regeln und Normen. Das beginnt beim EPU und endet beim milliardenschweren Weltkonzern. Der ehrliche Chef alleine reicht nicht aus. Alle Mitarbeite...
Von Redaktion
Management & Organisation
Dass Compliance heute ohne IT-Unterstützung – egal ob bei Schulung, Überwachungsmaßnahmen oder internen Untersuchungen – nicht mehr auskommt, dürfte allgemein akzeptiert sein. Doch müssen Compliance-A...
Von Christian Brockhausen MBA
Management & Organisation
Im weitreichenden Umfeld der Kapitalmarkt-Compliance wurde das Spezialthema der Kreditvergabe bisher kaum erörtert. Da Verstöße gegen kapitalmarktrechtliche Vorschriften oftmals streng sanktioniert we...
Von Mag. Alexander Schultmeyer
Management & Organisation
Joana Breidenbach, Social Entrepreneur und Digital-Vordenkerin, über veränderte Arbeitswelten nach Corona, „inner work“ und neue Wertehorizonte für Unternehmen.
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Die ISO 19600:2014 beinhaltet Leitlinien für Compliance-Management-Systeme (CMS). Derzeit wird diese internationale Norm überarbeitet, voraussichtlich Anfang 2021 als ISO 37301 neu publiziert werden u...
Von Dr. Barbara Neiger MBA
Management & Organisation
Interview. Roman Sartor (RS) uund Jacqueline Mlinarcsik (JM) haben sich mit dem Agilitäts-Experten Antonius Greiner getroffen und kritisch hinterfragt, ob Agilität und Compliance einen Widerspruch bed...
Von Mag. Roman Sartor M.B.L, MMag. Jacqueline Mlinarcsik
Management & Organisation
Sozialpsychologische Experimente zeigen, dass wir die Ansichten und Motive anderer Menschen weit weniger genau voraussagen können, als wir das selbst glauben. Sogar Ehepartner schätzen einander vielfa...
Von Dipl.-Kfm. Thomas SchneiderManagement & Organisation
Größe, Geschäftsfelder und Kundenportfolio eines Unternehmens sind maßgebliche Eckpunkte, um ein Compliance-Management-System für die Exportkontrolle (EC-CMS) zu designen. Ein „One size fits all“-Ansa...
Von Daniela Borovits , Alexander Graf von der Schulenburg
Management & Organisation
Geschäftsführung und Trade Compliance-Verantwortliche in den Führungsebenen haben dafür zu sorgen, dass unternehmensweit die Vorschriften im Außenhandel eingehalten und entsprechende Rollen, Verantwor...
Von Dirk Hagemann
Management & Organisation
Interview. Mitten in der Corona-Krise launcht Pharmariese Novartis einen neuen, digital gestützten Ethikkodex, wie Dr. Klaus Moosmayer im Interview verrät. Wir sprachen mit dem Chief Ethics, Risk...
Von Mag. Klaus Putzer_Novartis.jpg "© Novartis")
Management & Organisation
Management & Organisation
Management & Organisation
Management & Organisation
Management & Organisation
Best Practice: Korruptionsprävention bei Projektfinanzierungen durch Entwicklungsbanken
Entwicklungsbanken, die sich auf Projekt- und Entwicklungsfinanzierungen spezialisiert haben, investieren hauptsächlich in Entwicklungsländern, in denen der Grad der Korruption deutlich über jenem von...
Von Mag. Thomas Tschiggerl MBA MA
Management & Organisation
Compliance-Kommunikation: Überzeugen statt Drohen
Compliance ist keine unverbindliche Aufforderung an die Mitarbeiter, sich an die geltenden Vorschriften zu halten, sondern eine Verpflichtung. Für die Wirksamkeit des Compliance-Programms ist die Über...
Von Dipl.-Kfm. Thomas Schneider
Management & Organisation
Digitale Compliance-Schulungen: Vor- und Nachteile zu klassischen Methoden
„Digitale Compliance“ ist in aller Munde – aber was steckt eigentlich hinter dem Schlagwort? Und wie lassen sich digitale Lösungen für Compliance-Schulungen und -Kommunikation sinnvoll einsetzen? Dazu...
Von Dr. Katharina Hastenrath
Management & Organisation
Kontrollen: Notwendigkeit und Begründung
Dass wirksame Compliance nicht nur in Schulungen bestehen kann, sondern auch Prüfungen umfassen muss, steht scheinbar im Widerspruch zum Vertrauensgrundsatz. Compliance Officer müssen daher im Unterne...
Von Dipl.-Kfm. Thomas Schneider
Management & Organisation
„Prävention ist wichtiger als Repression“
Wie lässt sich an der Schnittstelle zwischen (Partei-)Politik und staatsnaher Wirtschaft das Korruptionsrisiko senken? Ein Gespräch aus aktuellen Anlässen mit Franz Fiedler: Der ehemalige Rechnungshof...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Wirksamkeitsmessung: Wie gut ist mein Compliance-Management-System?
In Anbetracht fortschreitender Digitalisierung rückt die Messbarkeit von Compliance-Management-Systemen (CMS) in den Vordergrund. Damit Compliance nachhaltig Wirkung zeigt und verbessert werden kann, ...
Von Carolin Großwendt , Marisa Tröster
Management & Organisation
Risk Assessment aus forensischer Sicht
Unternehmenskrisen aufgrund von Fraud-Fällen können das Innerste eines Unternehmens erschüttern und den Fortbestand gefährden. Darüber hinaus können derartige Krisen auch zu einer permanenten Schädigu...
Von Patrick Göschl MA MA, Mag. Louise-Marie Petrovic , Daniel Petsch BA
Management & Organisation
„Ehrlichkeit und Politik sind keine Gegensätze“
Interview. Deutschlands ehemaliger Finanzminister Theo Waigel ist einer der Keynote Speaker des Compliance Solutions Day 2019. Wir sprachen mit „Mr. Euro“ über das ethische Rüstzeug künftiger Führungs...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Compliance Officer – Von der Pflicht zur Kür
Dieser Artikel ist der subjektive Versuch des Autors, die aktuelle Situation der österreichischen Compliance Officer einzufangen. Neben einer kurzen Ist-Analyse werden Denkanstöße zur Weiterentwicklun...
Von Mag. (FH) Martin Schwarzbartl
Management & Organisation
Schritt für Schritt zum „perfekten“ Verhaltenskodex
Der Verhaltenskodex – ein Thema, über das es bereits genügend Artikel, Anleitungen und Vorlagen gibt. Dennoch finden sich regelmäßig Verhaltenskodizes, die noch Luft nach oben haben – inhaltlich, form...
Von MMag. Jacqueline Mlinarcsik
Management & Organisation
Monitoring & Evaluation: Wie wirkungsvoll sind Anti-Korruptionsstrategien von internationalen Hilfsorganisationen?
Um diese Frage beantworten zu können, eignet sich der Einsatz von „Results-Based-Monitoring & Evaluation-Systemen“. Solche Systeme zeigen auf, wie wirkungsvoll eine Anti-Korruptionsstrategie tatsächli...
Von Mag. Thomas Tschiggerl MBA MA
Management & Organisation
Dateilose Schadsoftware: Eine unsichtbare Gefahr
In den letzten Jahren hat sich eine Art von Schadsoftware einen Namen gemacht, die schwer zu entdecken ist, weil sie kaum Spuren hinterlässt: „Dateilose Angriffe“. Dateilose Malware manipuliert intern...
Von DI Matthias Holzgethan , Nikolas Dobiasch MSc
Management & Organisation
Risikomanagement in einer digitalen Welt mit „Cyber Threat Intelligence“
Unternehmen sind heute in allen Geschäftsprozessen stark von Digitalisierung und IT-Systemen geprägt. Maßnahmen zur Identifikation und Behandlung neuartiger Cyberbedrohungen sind daher unerlässlich. K...
Von Mag. (FH) Philipp Mattes-Draxler MSc, Mag. (FH) Marcell Nedelko MSc
Management & Organisation
Whistleblowing – Ein Statusreport
Das Thema Whistleblowing beschäftigt die Beraterbranche seit Jahren – meist geht es um den Schutz von Whistleblowern und die richtige Ausgestaltung von Whistleblowing-Systemen. Der Beitrag behandelt a...
Von Dr. Pilar Koukol , Jan Tadeusz Stappers LL.M., PGDip, CIPP/E
Management & Organisation
Polizei und Ethik – Warum die Exekutive Wertemanagement braucht
Werden Werte in Organisationen prozesshaft betrachtet und vermittelt, tragen sie wesentlich zur Selbststeuerung der Mitglieder der Organisation bei. Sie formen das berufliche Selbstverständnis und die...
Von Mag. Andreas Wieselthaler MA MSc, Mag. Karl Hutter MBA
Management & Organisation
Koordiniertes Vorgehen der österreichischen Bundesländer in der Korruptionsprävention
Eine Länderexpertenkonferenz ist im Jahr 2009 mit der Aufgabe betraut worden, die Antikorruptionsmaßnahmen der österreichischen Bundesländer aufeinander abzustimmen und weiterzuentwickeln. Wie sich di...
Von MMag. Dr. Robert Gmeiner
Management & Organisation
Rechtsmonitoring als Teil wirksamer Compliance-Arbeit
Die Risikolandkarte, an der sich ein wirksames CMS zu orientieren hat, setzt sich aus allen Gesetzen, Richtlinien, Entscheidungen und internen wie externen Standards zusammen, die für ein einzelnes Un...
Von Christian Brockhausen MBA, Oliver Wittich
Management & Organisation
„Compliance ist non-negotiable“
Interview. In einem Umfeld sich verdichtender Regulierung und als stark wachsender globaler Player hat die Miba 2017 ein integriertes Compliance-Management-System implementiert. Wir sprachen mit dem C...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
“Compliance is known more and more every year”
Since 2012, Julia Romashkina has been in charge of the “Unified Compliance System” at MTS Group, the largest mobile operator in Russia and the CIS region. We talked with her about her duties and activ...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
„Alte Gewohnheiten kann man nur durch neue ersetzen“
Interview. Seit 2010 steht Karl-Heinz Strauss als CEO an der Spitze der Porr. Wir sprachen mit ihm über digitales Compliance-Management, die Zertifizierung des Porr-CMS, Verbesserungspotenziale b...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Spenden und Compliance
Spenden können ein Compliance-Risiko darstellen – auch wenn dies aufgrund des wohltätigen Zwecks, der grundsätzlich damit verfolgt wird, zunächst widersprüchlich erscheint. Prüfung und Genehmigung ode...
Von Dipl.-Ing. Ulrike Kricker
Management & Organisation
Wirtschaftskriminalität: Der Faktor Mensch
Interview. „Phishing“, „Spearing“, „Whaling“, „Spoofing“ – so zahlreich wie die Neologismen zu neuen Formen der Wirtschaftskriminalität, so vielfältig sind die Risiken, die Unternehmen durch den ...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Compliance-Schulung zu Geschenken
Präsenzschulungen bilden einen wichtigen Bestandteil jedes Compliance-Management-Systems. Dabei geht es nicht nur darum, Richtlinien und Bestimmungen vorzutragen, sondern eigene Impulse zu setzen. Das...
Von Dipl.-Kfm. Thomas Schneider
Management & Organisation
Artificial Intelligence: Fluch oder Segen?
Die Meinungen über Artificial Intelligence (AI) gehen auseinander: Einerseits wird AI als Allheilmittel präsentiert, andererseits als Albtraum bezeichnet. Unabhängig davon, welcher Ansicht man sich an...
Von DDr. Alexander Petsche , Stefan Heiß
Management & Organisation
Good Governance und DSGVO – Wie das Zusammenspiel funktioniert
Für Unternehmen erlangte Datenschutz aus Sicherheitsaspekten und nicht auch zuletzt durch Verabschiedung der Datenschutzgrundverordnung (DSGVO1) immer mehr Bedeutung, handelt es sich doch um einen Ges...
Von Matthias Niederhuber BSc MA
Management & Organisation
Wie kommunizieren in der Compliance-Krise? – Experten antworten
Die AusgangslageCorporate Crisis, Compliance-Krise, „Affäre“ – Unternehmen rücken nicht immer nur mit positiven Schlagzeilen ins Rampenlicht. Mögliche Anlässe gibt es viele: Ein Ermittlungsverfahren o...
Management & Organisation
Circular Economy – Bedeutung, Herausforderung und Chance
Circular Economy ist neben Digitalisierung und Blockchain eines der aktuellen „Buzzwords“. Die EU hat bereits das zweite Paket erlassen, das die europäische Wirtschaft bei ihrer Transformation hin zu ...
Von Michaela Kegel M.Sc., Jasmin Huber
Management & Organisation
Macht und Compliance: „Souverän ist, wer über den Ausnahmezustand entscheidet“
Die Macht der Compliance manifestiert sich nicht vorrangig in Richtlinien, sondern in der Entscheidungskompetenz über den Ausnahmezustand. Souverän ist, wer entscheidet, wie in einer Situation, in der...
Von Dipl.-Kfm. Thomas Schneider
Management & Organisation
„Wir dürfen nicht immer nur über Kosten sprechen“
Interview. Mag. Alexander Herzog ist seit 1. Juli 2018 neuer Generalsekretär der Pharmig und vertritt damit die Interessen der pharmazeutischen Industrie Österreichs. Wir fragten nach Compliance und T...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Wirtschaftskriminalität: Vorbereitungen auf den Ernstfall
Wie der aktuellen Global Economic Crime & Fraud Survey 2018 von PwC zu entnehmen ist, waren rund 49 Prozent der Unternehmen in den letzten zwei Jahren von Wirtschaftskriminalität betroffen. Eine foren...
Von Patrick Göschl MA MA, DI Alexander Schneider BSc
Management & Organisation
Die Organisation der Datenschutz–Compliance im Konzern
Datenschutz-Compliance in international vernetzten Konzernen erfordert einen höheren Koordinations-, Beratungs- und Kontrollaufwand als in Einzelunternehmen. Dieser Beitrag stellt das Einheitsmodell u...
Von Christian Brockhausen MBA
Management & Organisation
Persönliche Kontakte des Compliance Officers
Die wenigsten Compliance Officer leiden im beruflichen Alltag unter Langeweile. Trotzdem ist die Zeit für den persönlichen Austausch mit Kollegen und Mitarbeitern gut investiert. Warum das so ist, erl...
Von Dipl.-Kfm. Thomas Schneider
Management & Organisation
„Mein Hauptthema ist: Kann ich ein ruhiges Gewissen haben?“
Rainer Seele steuert die OMV durch unruhige Zeiten. Cyberattacken, Handelskriege und immer neue Sanktionen stellen das Risikomanagement auf die Probe. Im Gespräch verrät der Generaldirektor von Österr...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Living in the “age of hyper transparency”
Compliance Praxis: You founded the FCPA Blog about ten years ago. What was your professional background then and what was your motivation to start the blog?
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Notwendige Schritte zu einem wirksamen Datenschutzmanagement
Um der demnächst in Kraft tretenden EU-Datenschutzgrundverordnung gerecht zu werden, können Unternehmen auf ein systematisches Datenschutzmanagement nicht verzichten. Der folgende Artikel beschreibt, ...
Von Dr. Maximilian Wellner LL.M.
Management & Organisation
Austrian Compliance Award 2017 – Die Siegerprojekte
Im November 2017 ist im Rahmen der Konferenz „Compliance Now!“ erstmals der Austrian Compliance Award (ACA) für herausragende Leistungen in der Compliance-Praxis vergeben worden. Die Auszeichnung wurd...
Von Redaktion , Mag. DDr. Peter Paul Prebil , Mag. Dr. Michael Nuster MSc., Dr. Karl Stadler , Alexander Heppe
Management & Organisation
Compliance in Start-ups – Chance für die Jungen?
Compliance hat bis jetzt noch kaum Einzug in die Start-up-Szene gefunden. Die Gründe hierfür sind keine unbekannten: fehlende personelle und finanzielle Ressourcen. Warum Compliance allerdings speziel...
Von MMag. Jacqueline Mlinarcsik
Management & Organisation
Der Compliance Officer II – Anforderungsprofil
Compliance Officer – ein leichter Job? Den Führungskräften und Mitarbeitern vorschreiben, was ohnehin im Gesetz steht, über die Macht eines (mit Disziplinarmaßnahmen) bewaffneten Polizisten verfügen –...
Von Dr. Armin Toifl
Management & Organisation
Der Compliance Officer I – Musterstellenbeschreibung
Nicht nur die Zahl der Compliance Officer ist in den letzten Jahren beständig gestiegen, sondern auch die typischen Aufgaben eines Compliance Officers. Insbesondere die fachlichen und persönlichen Vor...
Von Mag. Martin Eckel LL.M., Mag. Eva Graf LL.M.
Management & Organisation
Compliance als Katalysator in Zeiten der Überregulierung
In den zehn Jahren nach dem Zusammenbruch von Lehman Brothers 2007 hat die EU immer striktere Regulierungsinstrumente installiert. Hinzu kommt 2018 die EU-Datenschutzgrundverordnung. Dieser Beitrag re...
Von Elfriede Jirges
Management & Organisation
Compliance Risk Culture Monitoring bei der ING-DiBa Austria
Die niederländische ING Groep N.V. hat mit dem sogenannten „Compliance Risk Culture Monitoring (CRCM)“ eine innovative Methode entwickelt, um die Risikogeneigtheit von Organisationseinheiten erfassen ...
Von Mag. Philipp Harsdorf-Enderndorf LL.M., MBA
Management & Organisation
„Wir brauchen keine Schnuller-Technologie“
Interview. IT-Ethik-Vordenkerin Sarah Spiekermann-Hoff setzt sich seit Jahren dafür ein, schon im Design neuer Technologien ethische Fragen mitzudenken. Andernfalls entstehe „Schnuller-Technologie“, d...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Compliance und das interne Kontrollsystem in der Versicherungspraxis
Unter einem internen Kontrollsystem (IKS) wird allgemein ein System aus organisatorischen Maßnahmen und Kontrollen verstanden, um rechtskonforme Abläufe und Handlungen innerhalb eines Betriebes sicher...
Von Mag. Rudolf Biwald MA
Management & Organisation
Compliance-Richtlinienmanagement – Ein Versuch zur Lösung des „gordischen Knotens“
Das Etablieren eines Richtlinienmanagements im Unternehmen, das unterschiedlichen zentralen und dezentralen Anforderungen genügt, gleicht in vielen Fällen der sprichwörtlichen Lösung des „gordischen K...
Von Mag. Raphael Iglhauser
Management & Organisation
Anti-Korruptions-Aktivitäten im Bildungsbereich
Werteerziehung und Korruptionsprävention an Schulen muss nicht langweilig sein. Das Bundesamt zur Korruptionsprävention und Korruptionsbekämpfung (BAK) gestaltet sehr interaktive Anti-Korruptions-Work...
Von Mag. Sandra Brinnich
Management & Organisation
Compliance-Kommunikation: Überzeugen statt Überreden
Nicht selten haben Compliance-Verantwortliche den Eindruck, dass Mitarbeiter beim Thema Compliance zwar Zustimmung zeigen, jedoch in Wirklichkeit nicht richtig überzeugt sind. Der folgende Text stellt...
Von Dipl.-Kfm. Thomas Schneider
Management & Organisation
10 Jahre Risikomanagement in der KAGes
Unerwünschte Ereignisse in Krankenanstalten wie Behandlungsfehler werfen häufig die Frage auf, wie das hätte verhindert werden können. Kann systematisches Risikomanagement eine Antwort darauf geben?
Von Dr. Peter Schweppe
Management & Organisation
Compliance im Zeitalter der Bitcoins
Die Funktionsweise der virtuellen Bitcoin-Währung erschließt sich dem Laien nicht sofort. Dabei spielen Bitcoins im internationalen Zahlungsverkehr durchaus eine Rolle – leider auch, wenn es um Geldwä...
Von MMag. Jacqueline Mlinarcsik
Management & Organisation
Compliance-Monitoring – Die notwendige Kunst des Wissens
Zwar fordern alle gängigen Standards für Compliance-Management-Systeme ein kontinuierliches Monitoring der Systeme als integralen Bestandteil. Oft bleibt Compliance-Management in Unternehmen jedoch be...
Von Mag. Raphael Iglhauser
Management & Organisation
Datenschutz: Das optimale „Privacy Impact Assessment“ nach der DSGVO
Die EU-Datenschutzgrundverordnung (DSGVO) wird am 25. Mai 2018 wirksam. Gemäß Artikel 35 der Verordnung ist eine Datenschutzfolgeabschätzung (DSFA) durchzuführen. Es fragt sich, wann und mit welchen I...
Von Christian Brockhausen MBA
Management & Organisation
„Compliance Essentials“ – Was aus der Perspektive von Justiz, Verbänden und Unternehmen wirklich zählt
Eine aktuelle Studie des Konstanz Institut für Corporate Governance (KICG) zeigt, dass sich Unternehmen intensiv mit Fragestellungen der Compliance und entsprechenden Maßnahmen auseinandersetzen. Je n...
Von Prof. Dr. rer. pol. Stephan Grüninger
Management & Organisation
Korruptionsprävention als Bestandteil von Compliance in der öffentlichen Verwaltung
Der Rechnungshof sieht Korruptionsprävention als zentralen Bestandteil von Compliance im öffentlichen Sektor an. Mit Hilfe eines einheitlichen, selbst entwickelten Leitfadens führte der Rechnungshof i...
Von Dr. René Wenk
Management & Organisation
Vorgestellt: Der Leitfaden für Compliance-Management-Systeme des Bundes
Angeregt durch eine kritische Rechnungshofprüfung hat eine Projektgruppe im Bund innerhalb weniger Monate einen Leitfaden entwickelt, der die österreichischen Ministerien beim Aufbau ihrer eigenen Com...
Von Mag. Maria Ulmer
Management & Organisation
Jetzt kostenlos testen: Regulation Performance Benchmarking
Ancoreage bietet allen Mitgliedern des Compliance Praxis Netzwerks Österreich die Möglichkeit, kostenlos ein „Regulation Performance Benchmarking“ (*) durchzuführen, und den Status-Quo Ihres Regelungs...
Von Advertorial
Management & Organisation
Best Practice: Werte entwickeln im Dialog mit den Mitarbeitern
Das Bundesamt zur Korruptionsprävention und Korruptionsbekämpfung (BAK) hat vor sieben Jahren einen Prozess gestartet, um individuelle Werthaltungen im Dialog mit den Beamten zu erheben und in ein int...
Von Mag. Andreas Wieselthaler MA MSc, Brigitte Slepicka BA MA MA
Management & Organisation
Die „anständige“ Compliance
Der viel gelesene Autor von Managementliteratur, Reinhard Sprenger, hat sich in einem Buch kritisch zu Ethikseminaren und Compliance geäußert. Diese seien in einem „anständigen“ Unternehmen fehl am Pl...
Von Dipl.-Kfm. Thomas Schneider
Management & Organisation
Compliance Officer – jetzt sind wir am Wort
Ein Gespräch mit vier Compliance-Verantwortlichen über ihr Selbstverständnis, den berühmten „Tone from the Top“, aktuelle Entwicklungen von Compliance in Österreich und anstehende Herausforderungen.
Von Mag. Klaus Putzer , Mag. Roman Sartor M.B.L
Management & Organisation
Schlüsselkriterien wirksamer Hinweisgebersysteme
In den vergangenen Jahren hat sich in den Bereichen Compliance und Whistleblowing in Österreich viel bewegt. Immer mehr Unternehmen sind gesetzlich dazu verpflichtet, ein Hinweisgebersystem für ihre M...
Von Kenan Tur
Management & Organisation
Compliance in agilen Organisationen
Um die Anforderungen des digitalen Zeitalters, von Industrie 4.0 und der VUCA-Welt erfüllen zu können, wird die Fähigkeit, dynamisch, flexibel und rasch auf neue und mitunter auch disruptive Herausfor...
Von Mag. Rudolf Schwab
Management & Organisation
CSR & Compliance – die neuen Berichtspflichten
Am 15. Dezember 2016 trat das „Nachhaltigkeits- und Diversitätsverbesserungsgesetz“ – kurz NaDiVeG – in Kraft. Berichterstattungspflichten bezogen auf nichtfinanzielle Informationen werden damit erwei...
Von Mag. DI Katharina Schönauer , Michaela Kegel M.Sc.
Management & Organisation
Compliance-Management by Trust
Wechselseitiges Vertrauen erleichtert nicht nur den Umgang einzelner Individuen miteinander. Auch Organisationen können von einer Kultur des Vertrauens profitieren, solange diese nicht in Vertrauensse...
Von Dr. Alexandra Maria Kauer
Management & Organisation
Autorität in der Compliance
Autorität ist für die Compliance aus zwei Perspektiven relevant. Zum einen, wenn Compliance-Verantwortliche gegenüber anderen Abteilungen im Unternehmen Autorität ausüben. Zum zweiten, wenn man Autori...
Von Dipl.-Kfm. Thomas Schneider
Management & Organisation
„Compliance heißt bei uns mehr als Antikorruption“
Interview. Als staatlich reglementierter Glücksspielanbieter haben die Casinos Austria ganz eigene Compliance-Themen zu beachten. „Responsible Gaming“ etwa begleitet Vorstandsdirektor Prof. Dietm...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Compliance-Management: Ethische Blindheit akzeptieren und überwinden
Ethische Blindheit führt dazu, dass die ethischen Konsequenzen von Entscheidungen von den handelnden Personen nicht gesehen werden. Gezielte Maßnahmen können ethische Blindheit reduzieren.
Von Prof. (FH) Dr. Barbara Kump , Prof. (FH) Dr. Markus Scholz
Management & Organisation
Enkel-Trick für Fortgeschrittene
Der „Enkel-Trick“ auf Unternehmensebene nennt sich „CEO-Fraud“ oder „Chef-Masche“. Allein in Österreich hat diese neue Betrugsform zweistellige Millionenschäden angerichtet. Claus P. Kahn vom Innenmin...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Interne Regelungen: Lästige Bürde oder nützliches Hilfsmittel?
Interne Regelungen in Unternehmen werden oft darauf reduziert, dass sie ungesetzliches Verhalten verhindern sollen. In Wirklichkeit wird erst mit Hilfe klarer Regeln die produktive Zusammenarbeit viel...
Von Dipl. Kfm. Michael Siegmund , Mag. Alex Dubas
Management & Organisation
„Die Bank ist Compliance!“
Interview. Die Konsequenzen, die sich durch die Verwirklichung von neuen „nicht-finanziellen Risiken“ ergeben, können für Banken verheerend sein. Der designierte Chief Risk Officer der Erste Group, Wi...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Compliance wird digital
Der Digitalisierungsprozess erfasst das Compliance Management. Aber nicht nur als automatisiertes Formalitätencenter, sondern als einfach konfigurierbare digitale Kommunikationsplattform, die Nutzerge...
Von Dieter Lützelschwab
Management & Organisation
„Jetzt wird doch einiges übertrieben“
Neue Regeln würden selten mit frenetischem Applaus begrüßt, meint Heinrich Schaller, Generaldirektor der Raiffeisenlandesbank OÖ, im Interview. Manche Vorschriften gehen ihm eindeutig zu weit, etwa we...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Compliance im Vertrieb von Versicherungen – ein Erfahrungsbericht
Was gilt es zu beherzigen, damit Verkäufer von Versicherungen im Außendienst von Compliance-Botschaften überzeugt werden? Hier schildert ein Compliance Officer mit langjähriger Erfahrung in einem Vers...
Von Mag. Günter Fellner
Management & Organisation
Compliance-Incentivierung im Verkauf
Nichts motiviert so sehr, wie Anerkennung, von lobenden Worten bis hin zu finanzieller Belohnung. Im Verkauf sind Provisionen und Erfolgsprämien gängige Mittel, um Mitarbeiter zu motivieren. Sind Ince...
Von Mag. Klaus Putzer , Joerg Fuchslueger
Management & Organisation
Zum Hinweis ermutigen
Trotz aller sorgfältigen Prüfungen hat die Aufdeckung schwerwiegender Compliance-Verstöße ihren Ursprung oft im Hinweis eines einzelnen Mitarbeiters. Wie Mitarbeiter zur Meldung ermutigt werden und wi...
Von Dipl.-Kfm. Thomas Schneider , Mag. Katayun Pracher-Hilander
Management & Organisation
Best Practice: Einführung eines Compliance-Management-Systems im BAK
Das Bundesamt zur Korruptionsprävention und Korruptionsbekämpfung (BAK) führte als erste Organisationseinheit des Bundesministeriums für Inneres in den Jahren 2015/2016 ein Compliance-Management-Syste...
Von Julia Höfel , Dr. Carlotta Pirnat
Management & Organisation
Fünf Schritte zur Compliance der Produktionsanlage
Die VW-Abgasaffäre zeigt mehr als deutlich die Bedeutung der Einhaltung verwaltungsrechtlicher Vorschriften für das Compliance-Management. Der folgende Artikel erläutert praxisnahe in fünf Schritten, ...
Von Dr Thomas Gutwinski
Management & Organisation
„Meine Erfahrung: Gelegenheit macht Diebe“
Mit Meldungen über Fehlverhalten von Managern und daraus resultierenden Entlassungen geriet der Flughafen Wien im Vorjahr in die Schlagzeilen. Dr. Günther Ofner, Vorstand der Flughafen Wien AG, erklär...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Compliance zwischen Legalität und Legitimität
Eine wirksame Compliance, die nicht von Krise zu Krise hechelt, lässt sich nicht von oben nach unten durch Verlautbarungen der Unternehmensleitung verordnen, sondern sollte von unten nach oben, aus de...
Von Dipl.-Kfm. Thomas Schneider
Management & Organisation
Strategische normative Unternehmensführung und Compliance Management
Seit einigen Jahren lässt sich beobachten, dass Politik und Gesellschaft ihre normativen Ansprüche an Unternehmen stetig nach oben schrauben. Rein formalistische Compliance-Systeme reichen oft nicht m...
Von Prof. Dr. Josef Wieland
Management & Organisation
„Ich denke, die Regeln sind klar“
Interview. Integrität hat für das Ansehen der Strafverfolgungsbehörden bei der Bevölkerung höchste Bedeutung. Seit einigen Jahren entsteht im Innenministerium eine Compliance-Struktur, die integr...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Das Unternehmenswohl und der Aufsichtsrat
Doing the right thing! – Anregungen zum Unternehmenswohl aus philosophischer Perspektive: Wie lässt sich „Unternehmenswohl“ in einem Code of Conduct ausformulieren? Wie kann es in den Köpfen und Herze...
Von Dr. Leo Hemetsberger
Management & Organisation
Studie: Compliance in den Geschäftsberichten österreichischer AGs
Die Darstellung der Compliance-Maßnahmen nimmt in den Geschäftsberichten börsennotierter österreichischer Aktiengesellschaften keine allzu prominente Stellung ein. Das zeigt eine quantitative Analyse ...
Von Dr. Johannes Freiler
Management & Organisation
Korruption im Bild österreichischer Printmedien
Das jeweilige Bild des Phänomens Korruption, das in einer Gesellschaft vorherrscht, basiert zu einem wesentlichen Teil auf jener Darstellung, die Medien zeichnen. Wenn Medien in dieser Vermittlungsarb...
Von Mag. Andreas Wieselthaler MA MSc
Management & Organisation
Compliance Monitoring – Fluch oder Segen für das betroffene Unternehmen?
Europäische Unternehmen werden vermehrt zu Ermittlungszielen des US-Justizministeriums. Nicht selten müssen sie sich im Rahmen der Verfahrenserledigung zu einem unliebsamen und teuren Compliance Monit...
Von Mark Livschitz , Murat Üranüz
Management & Organisation
„Man liebt den Verrat, aber nicht den Verräter“
Interview. Er hat sich vor allem als Kleinanlegerschützer einen Namen gemacht und daneben mehrere Aufsichtsratsmandate inne. Mit Wilhelm Rasinger sprachen wir darüber, was die Volkswagenaffäre mi...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Compliance Management Systems (CMS)-Zertifizierung: Wie? Wozu? Und durch wen?
Dieser Beitrag ist der Frage der unabhängigen Prüfung und Zertifizierung eines CMS nach ISO 19600 gewidmet.
Von Austrian Standards
Management & Organisation
Vier Gründe für eine ISO-19600-Zertifizierung
Wie Sie von der Zertifizierung gemäß ISO 19600 profitieren.
Von Austrian Standards
Management & Organisation
Compliance Management: Auch in KMU eine Notwendigkeit
Die zentralen Schritte beim Aufbau eines Compliance-Programms sind für große und kleine Unternehmen dieselben. Lediglich im Umfang unterscheiden sich die Systeme. Der folgende Beitrag versucht, kleine...
Von Sabine Fritz MA
Management & Organisation
Was der Einkauf vom jüngsten FIFA-Skandal lernen kann
Der jüngste FIFA-Skandal rückt das Thema „kriminelle Vergabeverfahren“ erneut ins Rampenlicht. Mit dem muss sich bekanntlich nicht nur der Fußball-Weltverband beschäftigen: Auch in Einkaufsorganisatio...
Von Thibault Pucken
Management & Organisation
„Wir wählen unsere Geschäftspartner sorgfältig aus…“
Grundsatzerklärungen wie diese, die Verantwortung bei der Auswahl von Geschäftspartnern verdeutlichen, finden sich regelmäßig im Verhaltenskodex von Unternehmen. Der Anspruch ist, dass die wesentliche...
Von Mag. DI Katharina Schönauer
Management & Organisation
Wie lassen sich ethische Verwerfungen im Unternehmen frühzeitig erkennen?
Unternehmen schlittern nicht aus heiterem Himmel in existenzbedrohende Compliance-Krisen. Stimmt die Firmenkultur nicht, fordert dies Notlagen geradezu heraus. Aus einer Analyse vergangener Skandalfäl...
Von Dr. Johannes Freiler
Management & Organisation
Die nationale Anti-Korruptions-Strategie für Österreich
Um Korruption auf allen Ebenen wirksam zu bekämpfen, hat sich Österreich eine eigene Anti-Korruptions-Strategie gegeben. Wie die Strategie entstanden ist und welche Maßnahmen, insbesondere im Präventi...
Von Mag. Dr. Martina Koger Msc, Mag. Andreas Wieselthaler MA MSc
Management & Organisation
„Warum kompliziert, wenn…“
Interview. Die regulatorische Komplexität des Bankensektors zwingt Kreditinstitute zum Umdenken im Risikomanagement. Die konventionellen Zugänge reichen von komplex bis hin zu äußerst komplex. Erste G...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Gehälter von Compliance und Aufsichtsrat
Ein Vorstand verdient in Österreich im Schnitt das 25-fache eines Aufsichtsrats. Spezialisierte Techniker oder gute Verkäufer erzielen häufig höhere Einkommen als Führungskräfte in der Compliance, obw...
Von Dr. Conrad Pramböck
Management & Organisation
Praktische Herausforderungen bei der Compliance-Risikoanalyse
Standards für Compliance-Management-Systeme sowie gesetzliche Grundlagen verlangen eine Ausrichtung der Compliance-Maßnahmen an den vorhandenen Risiken. Unternehmen sollten deshalb eine Compliance-Ris...
Von Dr. Jörg Viebranz
Management & Organisation
Compliance-, Rechts- und Reputationsrisiken im Kontext des Operationellen Risikomanagements
Die Regulatoren geben dem Bankenbereich ein enges Korsett vor. Dennoch bleiben die Vorgaben teils schwammig und offen für Interpretation. In dieser Situation ist es sinnvoll, regulatorische, rechtlich...
Von Dipl.-Ing. (FH) Wilhelm Koch
Management & Organisation
Wert, Risiken und Kosten von Firmendaten
Das Schlagwort „Big Data“ ist heute allgegenwärtig. In erster Linie assoziieren wir damit neue Geschäftschancen, die durch die IT-gestützte Auswertung großer Datenmengen ausgeschöpft werden können. Da...
Von Joerg Fuchslueger
Management & Organisation
Compliance-Risikoanalyse und Risikomanagement: Von der Koexistenz zur Synergie
Während sich Risikomanagement-Systeme in vielen Unternehmen bereits fest etabliert haben, ist Compliance eine junge Disziplin. Erster Schritt zur Einführung eines Compliance-Management-Systems ist die...
Von Mag. DI Katharina Schönauer , Mag. Raphael Iglhauser
Management & Organisation
Methodische Fragen in der Business Partner Due Diligence (Teil 2)
Vor dem Hintergrund praktischer Erfahrungen werden ausgewählte methodische Problemstellungen und Lösungsansätze bei der Überprüfung von Geschäftspartnern – der Business Partner Due Diligence – erörter...
Von Dr. Johannes Freiler
Management & Organisation
Embargo und Sanktionen – die prozessuale Herausforderung für Compliance
In politisch bewegten Zeiten sind auch die wirtschaftlichen Mittel, mit denen der Westen Druck auf missliebige Regime ausübt, einem ständigen Wandel unterworfen. Unternehmen haben mit diesen Entwicklu...
Von Christian Brockhausen MBA
Management & Organisation
Der Compliance Officer im Spannungsfeld zwischen Beratung und Kontrolle
Compliance bedeutet bekanntlich die Einhaltung von Gesetzen, Richtlinien und Verhaltensregeln im Unternehmen. Damit ist die Rolle der Compliance-Organisation allerdings noch nicht detailliert festgele...
Von Dipl.-Kfm. Thomas Schneider
Management & Organisation
„Die Auflagen unserer Kunden gehen über das Übliche weit hinaus“
Der österreichische Halbleiterhersteller ams produziert für den Weltmarkt. Starkes internationales Wachstum und anspruchsvolle Abnehmer stellen auch die Compliance-Standards des Unternehmens auf den P...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Verunsicherung durch Überregulierung: Und wie bitte geht’s weiter?
Eine steigende Anzahl an Regeln erhöht die Rechtsunsicherheit, gleichzeitig sinkt die Akzeptanz bei den Betroffenen. Organisationen wälzen systemische Risiken auf einzelne Compliance-Verantwortliche a...
Von Mag. DDr. Peter Paul Prebil
Management & Organisation
Methodische Fragen in der Business Partner Due Diligence (Teil 1)
Vor dem Hintergrund praktischer Erfahrungen werden ausgewählte methodische Problemstellungen und Lösungsansätze bei der Überprüfung von Geschäftspartnern – der Business Partner Due Diligence – erörter...
Von Dr. Johannes Freiler
Management & Organisation
ISO 19600 im Vergleich mit bestehenden CMS-Standards
Mit der Norm ISO 19600 gibt es seit kurzem einen internationalen Standard für die Ausgestaltung von Compliance-Management-Systemen. Im vorliegenden Artikel wird ISO 19600 den im deutschsprachigen Raum...
Von Dipl.-Jur. Olf-J. Grofe
Management & Organisation
Ein „Kochbuch“ für Compliance-Schulungen – Harte Kost, leicht serviert
Awareness für Compliance-Inhalte erreicht man am besten durch Schulungen. Aber was ist, wenn die Zuhörer die Inhalte so ganz und gar nicht schlucken wollen? Verwenden Sie denn auch die richtigen Zutat...
Von Mag Manuela Rennhofer
Management & Organisation
Kampf gegen aggressive Steuerplanung – Risiken für Compliance-Verantwortliche
Internationale Organisationen nehmen Methoden des „Base Erosion and Profit Shifting“, also der aggressiven Steuerplanung von Konzernen, zunehmend energisch ins Visier. Österreich setzt entsprechende O...
Von MMag. Alexander Lang , Mag. Robert Rzeszut
Management & Organisation
Ausbildung zum Compliance Officer – Angebote und Chancen
Der Arbeitsmarkt stellt sich für Compliance-Interessierte derzeit erfreulich dar. Einer Vielzahl von offenen Stellen stehen wenige qualifizierte Bewerber gegenüber. Die fachliche Weiterbildung zum Com...
Von Mag. Daniela Fabits
Management & Organisation
IT-Sicherheit: Prävention und Bewältigung von Hacker-Angriffen
Die Meldungen über spektakuläre Datendiebstähle in Organisationen oder Unternehmen häufen sich seit einigen Jahren. Die Ziele der „Hacker“ reichen von Betriebsspionage bis hin zu Erpressung. Für Unter...
Von Georg Beham MSc
Management & Organisation
Ist Compliance erlernbar?
Fakten vermitteln, Paragrafen zitieren, Regeln abfragen: Wissensbasierte Compliance-Schulungen genügen den vielfältigen Anforderungen des Arbeitsalltags nur bis zu einem gewissen Punkt. Was, wenn Mita...
Von Alexandra Zeinlinger
Management & Organisation
Weiße Flecken auf der Compliance-Landkarte
Ob schriftliche Richtlinien oder Schulungen, ob direkte Ansprache von Mitarbeitern oder Kommunikation per E-Mail: Viele Compliance-Verantwortliche folgen einem „One-size-fits-all-Ansatz“. Eine Differe...
Von Dipl.-Kfm. Thomas Schneider , Maike Becker
Management & Organisation
Kommunikation: Ein Schlüssel zum Erfolg von Compliance
In allen Bereichen des Compliance Managements – vom Aufbau des entsprechenden Systems bis zur Festigung von Verhaltensregeln – ist Kommunikation ein erfolgsentscheidender Faktor. Wie die einzelnen Adr...
Von Christian Brockhausen MBA
Management & Organisation
Compliance und Unternehmenskultur
Die präventive Einführung eines Compliance-Management-Systems im Unternehmen bleibt nach wie vor die absolute Ausnahme. In der Regel entschließt sich das Management erst nach einer Krise dazu, ein CMS...
Von Dr. Johannes Freiler
Management & Organisation
„Normen sind ein Instrument der Deregulierung“
Standards verringern Kosten, erleichtern Transaktionen, öffnen Märkte. Ein Mehr an Bürokratie bringen sie nach Ansicht Elisabeth Stampfl-Blahas, Direktorin von Austrian Standards, nicht. Ob sich ein a...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Die Compliance-Organisation der Kelag
Der Kärntner Energiedienstleister Kelag hat ein konzernweites Compliance-Management-System (CMS) nach ONR 192050 eingerichtet. Austrian Standards hat dieses zertifiziert. Der nachstehende Beitrag befa...
Von Dr. Oskar Sobej
Management & Organisation
ISO 19600: Ein Weltstandard für Compliance-Management-Systeme entsteht
Die „International Organization for Standardization“ verabschiedete am 11. Juli 2014 in Wien den Entwurf der ISO 19600 („Compliance Management Systems“). Dieser Standard soll für eine verstärkte inter...
Von DDr. Alexander Petsche , Georg Dechant
Management & Organisation
Synergien zwischen Compliance und Risikomanagement am Beispiel einer Wertpapierfirma
Im Bereich des Risikomanagements gibt es weltweit bereits mehrere Standards. Zu den bekanntesten zählen unter anderem „COSO Enterprise Risk Management Framework“, ISO 31000 sowie die darauf aufbauende...
Von Mag. Philipp Bittinger akad. FMA (WU)
Management & Organisation
Prüfung des Compliance-Management-Systems der Telekom Austria Group gemäß IDW PS 980
Die Einführung eines Compliance-Management-Systems (CMS) zur aktiven Förderung von Wohlverhalten in Unternehmen hat sich mittlerweile auch in Europa etabliert. Die Telekom Austria Group hat sich 2012 ...
Von Dr. Martin Walter , Mag. Dr. Michael Nuster MSc.
Management & Organisation
"Kein kurzfristig erzielter Erfolg ist es wert, die Reputation aufs Spiel zu setzen“
Nach zahlreichen Malversationen hat die Telekom Austria Group ab 2011 ihren Compliance-Bereich neu aufgestellt. Hannes Ametsreiter, Vorstandsvorsitzender des österreichischen Marktführers, sprach mit ...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Compliance Officer – Der unbeliebteste Job der Welt?
Seit wenigen Jahren bürgert sich die Berufsbezeichnung „Compliance Officer“ auch im deutschsprachigen Raum ein. Das Tätigkeitsprofil des neuen Metiers gewinnt allmählich stärker an Kontur. Innerhalb d...
Von Redaktion
Management & Organisation
IT-gestütztes Richtlinienmanagement
Mitarbeiter wie Führungskräfte schätzen einen unkomplizierten Zugriff auf alle für sie relevanten Richtlinien. Häufig dominieren in diesem Bereich Unsicherheiten. Der Artikel zeigt auf, wie Unternehme...
Von Dipl.-Wirtsch.-Ing. Sven Hirsekorn MBA, Dipl.-Inf. Thomas Bayer
Management & Organisation
Interne Untersuchungen – Quo vadis? Ein lösungsorientierter Ansatz aus der Praxis
Die durch interne Untersuchungen aufzuarbeitenden Sachverhalte haben an Komplexität zugenommen und verlangen neben einer strukturierten Vorgehensweise eine adäquate, multidisziplinäre Teamstruktur. Di...
Von Mag. Shahanaz Müller BA, Mag. Maria Hofer , Mag. Christa Janhsen WP
Management & Organisation
ÖBB: Compliance in einem österreichischen Staatsbetrieb
Vor zwei Jahren richtete der ÖBB-Konzern die Stabstelle Compliance ein. Zielsetzung des Vorstandes war es, innerhalb kurzer Zeit ein funktionsfähiges Compliance-Management-System (CMS) aufzubauen. Die...
Von Mag. (FH) Martin Schwarzbartl
Management & Organisation
Compliance in der öffentlichen Verwaltung – Herausforderung und Chance
Für Organisationen der öffentlichen Hand wird Compliance Management zunehmend an Bedeutung gewinnen. Entscheidungen unter den komplexer werdenden wirtschaftlichen und sozialen Rahmenbedingungen zu tre...
Von Mag. Michael Dessulemoustier-Bovekercke
Management & Organisation
„Nicht jedes Essen ist ein Kriminalfall“
Interview. Über kein Unternehmen in Österreich wird mehr berichtet als über die ÖBB – seit Christian Kern den Konzern steuert, vermehrt auch Positives. Nach den Affären der Vergangenheit hat Kern die ...
Von Mag. Klaus Putzer
Management & Organisation
Compliance bei ATOS: Der Aufbau eines globalen Compliance-Management-Systems
Der nachstehende Beitrag befasst sich mit dem Aufbau eines globalen Compliance-Management-Systems am Beispiel des internationalen IT-Konzerns ATOS, wobei ein Einblick in das Unternehmen, seine Complia...
Von Dr. Roland Schreiner LL.M.
